Medicare Premium có phải chịu thuế không?

• Các chi phí Medicare, bao gồm phí bảo hiểm Medicare, có thể được khấu trừ thuế.
• Bạn có thể khấu trừ tất cả các chi phí y tế cao hơn 7,5 phần trăm tổng thu nhập đã điều chỉnh của mình.
• Hầu hết mọi người không thể khấu trừ trước thuế phí bảo hiểm Medicare của họ, trừ khi họ tự kinh doanh.

Phí bảo hiểm là một trong nhiều chi phí y tế mà IRS cho phép bạn khấu trừ vào thuế mỗi năm. Điều này bao gồm phí bảo hiểm bạn phải trả cho Medicare.

Bạn thường không thể khấu trừ trước thuế phí bảo hiểm của mình, nhưng bạn có thể đưa chúng vào các khoản khấu trừ theo từng khoản mục hàng năm của mình.

IRS cho phép bạn khấu trừ bất kỳ số tiền nào bạn chi tiêu cho việc chăm sóc y tế của riêng bạn, chiếm hơn 7,5 phần trăm thu nhập của bạn, bao gồm cả phí bảo hiểm Medicare của bạn.

Tiếp tục đọc để biết khi nào bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm Medicare và các chi phí chăm sóc sức khỏe khác, cách thức hoạt động và hơn thế nữa.

Phí bảo hiểm Medicare có được khấu trừ thuế không?

Nhiều khoản phí bảo hiểm y tế được khấu trừ thuế, kể cả những khoản bạn phải trả cho Medicare.

Nhưng không giống như phí bảo hiểm cho các chương trình bảo hiểm mà bạn nhận được thông qua chủ lao động, phí bảo hiểm Medicare thường không được coi là trước thuế. Các khoản khấu trừ trước thuế là những khoản được khấu trừ từ tiền lương của bạn trước khi bị đánh thuế.

Ví dụ: nếu bạn có một kế hoạch thông qua chủ lao động của mình với giá 85 đô la cho mỗi lần trả lương, thì 85 đô la đó sẽ được lấy ra từ tổng tiền lương của bạn trước khi có thuế. Vì vậy, nếu tổng séc của bạn là 785 đô la, bạn sẽ có 85 đô la để mua bảo hiểm. Sau đó, bạn sẽ trả thuế cho 700 đô la còn lại.

Tuy nhiên, phí bảo hiểm Medicare của bạn sẽ không được tính trước thuế. Thay vào đó, bạn sẽ cần phải khấu trừ chúng khi nộp thuế. Trường hợp này xảy ra ngay cả khi bạn đóng phí bảo hiểm của mình bằng cách khấu trừ tiền từ séc trợ cấp hưu trí An sinh xã hội của bạn.

Các quy tắc khấu trừ phụ thuộc vào hoàn cảnh cụ thể của bạn, bao gồm thu nhập và tình trạng việc làm của bạn. Thu nhập và hoàn cảnh của bạn cũng có thể ảnh hưởng đến khoản phí bảo hiểm Medicare nào bạn có thể khấu trừ.

Nói chung, bạn có thể khấu trừ:

• Phí bảo hiểm Phần A. Hầu hết mọi người nhận Phần A mà không phải trả phí bảo hiểm, vì vậy không có bất kỳ khoản nào để khấu trừ. Nếu bạn trả phí bảo hiểm Phần A và không nhận được quyền lợi An sinh xã hội, bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm.
• Phí bảo hiểm Phần B. Phí bảo hiểm Phần B được khấu trừ thuế miễn là bạn đáp ứng các quy tắc thu nhập.
• Phí bảo hiểm Phần C. Bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm Phần C nếu bạn đáp ứng các quy tắc thu nhập.
• Phí bảo hiểm Phần D. Như với phần B và C, bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm Phần D của mình nếu bạn đáp ứng các quy tắc thu nhập.
• Medigap. Phí bảo hiểm Medigap cũng có thể được khấu trừ thuế.

Bạn sẽ cần những giấy tờ gì để khấu trừ phí bảo hiểm trên các khoản thuế của mình?

Nếu bạn thanh toán phí bảo hiểm của mình thông qua Sở An sinh Xã hội, bạn sẽ nhận được một biểu mẫu mỗi năm có tên là SSA-1099. SSA-1099 sẽ hiển thị phí bảo hiểm bạn đã trả cho Phần B và bạn có thể sử dụng thông tin này để chia nhỏ phí bảo hiểm của mình khi bạn khai thuế.

Bạn cũng sẽ nhận được một biểu mẫu từ Medicare được gọi là thông báo tóm tắt về Medicare. Một thông báo tóm tắt liệt kê tất cả các dịch vụ bạn nhận được, những gì Medicare đã trả cho chúng và số tiền được lập hóa đơn cho bạn.

Medicare gửi cho bạn một thông báo tóm tắt 3 tháng một lần. Nếu bạn có tài khoản MyMedicare, bạn có thể nhận được thông tin tương tự bất kỳ lúc nào.

Bạn có thể sử dụng thông tin trên SSA-1099 và các thông báo tóm tắt của mình để tính số tiền bạn đã thanh toán trong chi phí Y tế. IRS cho phép bạn bao gồm các chi phí cho các dịch vụ mà Medicare ban đầu (phần A và B) không bao trả, chẳng hạn như:

• đơn thuốc
• thăm khám nha khoa
• răng giả
• khám mắt
• trợ thính

Giữ các hóa đơn và biên lai của bạn từ các dịch vụ này. Bạn sẽ cần họ để tính tổng chi phí y tế của bạn trong năm. Khi nộp thuế, bạn sẽ liệt kê các chi phí này cùng với phí bảo hiểm của mình, được gọi là khoản khấu trừ theo từng khoản trong Bảng A.

Nếu tôi có chương trình Phần C, Phần D, hoặc Medigap thì sao?

Bạn sẽ nhận được các bản kê khai riêng biệt từ bất kỳ chương trình Medicare bán tư nhân nào mà bạn có - bao gồm Phần C, Phần D và Medigap - trừ khi bạn thanh toán cho bất kỳ chương trình nào trong số đó ngoài quyền lợi An sinh Xã hội của mình.

Nếu thanh toán bằng An sinh xã hội, bạn sẽ nhận được thông tin trên SSA-1099. Nếu không, bạn sẽ nhận được thông báo từ công ty bảo hiểm của mình. Gọi cho công ty bảo hiểm của bạn nếu bạn không nhận được thông tin cần thiết.

Các giới hạn để khấu trừ phí bảo hiểm Medicare là gì?

Theo nguyên tắc chung, IRS cho phép bạn khấu trừ bất kỳ chi phí y tế nào vượt quá 7,5 phần trăm tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn. AGI của bạn là số tiền bạn kiếm được trong một năm sau khi đã trừ hết thuế. Điều này bao gồm các khoản khấu trừ bạn trả cho Medicare hoặc bất kỳ bảo hiểm nào khác.

Khả năng khấu trừ phí bảo hiểm của bạn phụ thuộc vào AGI của bạn và số tiền bạn phải trả cho phí bảo hiểm của mình.

Ví dụ: giả sử AGI của bạn là 20.000 đô la. Bạn có thể khấu trừ bất kỳ chi phí y tế nào nhiều hơn 7,5 phần trăm thu nhập của mình. Trong trường hợp này, đó là 1.500 đô la.

Bạn cũng có thể đã chi tiền cho các chi phí y tế như:

• khoản khấu trừ
• đồng thanh toán
• tiền bảo hiểm
• dịch vụ không được bảo hiểm

Nếu vậy, bạn có thể khấu trừ nhiều hơn từ thuế của mình.

Hãy nhớ rằng, bạn có thể khấu trừ bất kỳ chi phí y tế nào bạn phải trả chiếm hơn 7,5% thu nhập của bạn. Điều đó có nghĩa là bạn sẽ cần phải cộng tất cả các chi phí từ SSA-1099, thông báo tóm tắt và bất kỳ biên lai nào, để bạn có thể tìm ra số tiền bạn đã trả cho dịch vụ chăm sóc y tế của mình trong năm tính thuế.

Điều gì xảy ra nếu bạn tự kinh doanh?

Các khoản khấu trừ chăm sóc sức khỏe của bạn hoạt động khác nhau nếu bạn là doanh nghiệp tự do. Người thụ hưởng tự kinh doanh có thể khấu trừ phí bảo hiểm của họ trước thuế. Điều này được gọi là một khoản khấu trừ "trên dòng".

Việc tính phí bảo hiểm trước thuế làm giảm AGI của bạn, điều này có thể cho phép bạn khấu trừ nhiều chi phí y tế hơn. Thêm vào đó, IRS cho phép bạn khấu trừ thuế trước phí bảo hiểm Medicare cho vợ / chồng của bạn.

Bạn được coi là tự kinh doanh nếu bạn sở hữu một doanh nghiệp có thu nhập, ngay cả khi bạn là chủ sở hữu duy nhất.

Vì vậy, ví dụ: nếu bạn đang làm công việc tư vấn tự do khi nghỉ hưu, bạn có thể khấu trừ trước thuế phí bảo hiểm Medicare của mình. Tuy nhiên, nếu doanh nghiệp của bạn không mang lại cho bạn bất kỳ khoản thu nhập nào, bạn không thể khấu trừ trước thuế lợi ích của mình.

Đối với hầu hết mọi người, khấu trừ phí bảo hiểm trước thuế có nghĩa là tiết kiệm thuế nghiêm trọng, nhưng điều đó có thể không đúng trong mọi trường hợp. Bạn có thể chọn không khấu trừ trước thuế phí bảo hiểm của mình và thay vào đó khấu trừ chúng dưới dạng khoản khấu trừ theo từng khoản trong Lịch trình A tại thời điểm tính thuế.

Nếu bạn là doanh nghiệp tự do, bạn có thể sử dụng các công cụ trực tuyến để xem các loại thuế sẽ như thế nào với thuế trước thuế so với khấu trừ theo từng khoản.

Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn làm việc và không tự kinh doanh?

Nếu bạn vẫn đang làm việc cho một hãng sở nhưng có Medicare, bạn có thể sử dụng Phụ lục A để khấu trừ phí bảo hiểm của mình. Bạn có thể chia nhỏ tất cả các chi phí y tế của mình, bao gồm cả phí bảo hiểm. Các quy tắc AGI tương tự sẽ được áp dụng, bất kể nguồn thu nhập của bạn.

Làm thế nào để bạn khấu trừ phí bảo hiểm Medicare?

Bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm Medicare của mình trong một vài bước. Điều quan trọng là bạn phải dành thời gian cho từng bước để đảm bảo bạn không bỏ lỡ bất kỳ khoản tiết kiệm thuế nào.

Dưới đây là các bước để biết số tiền bạn có thể khấu trừ cho chi phí chăm sóc sức khỏe của mình:

1. Xác định AGI của bạn trong năm.
2. Thu thập tất cả biên lai y tế, SSA-1099 của bạn, thông báo tóm tắt và bản sao kê bảo hiểm.
3. Cộng số tiền bạn đã chi cho việc chăm sóc sức khỏe của riêng mình trong năm.
4. Sử dụng Biểu mẫu 1040 hoặc 1040-SR của IRS.
5. Nhập chi phí Y tế của bạn trên các dòng từ 1 đến 4 của Biểu mẫu 1040 hoặc 1040-SR. Biểu mẫu sẽ hướng dẫn bạn cách tính 7,5 phần trăm AGI của bạn, sau đó trừ con số đó ra khỏi tổng chi phí y tế của bạn.
6. Bạn có thể khấu trừ số tiền bạn đã trả cho các chi phí y tế cao hơn 7,5% AGI của bạn.

Ví dụ: giả sử bạn có AGI là 40.000 đô la. Khi bạn cộng tất cả các chi phí y tế của mình từ SSA-1099, thông báo tóm tắt, biên lai và các bản sao kê khác, bạn sẽ nhận được tổng cộng 6.000 đô la.

Vì vậy, bạn có thể khấu trừ 3.000 đô la trong số chi phí y tế đó: 7,5% của 40.000 đô la là 3.000 đô la và 6.000 đô la trừ đi 3.000 đô la là 3.000 đô la.

Cách tìm trợ giúp về thuế của bạn nếu bạn đang sử dụng Medicare

Các tài nguyên sau đây có thể trợ giúp về thuế của bạn hoặc cung cấp cho bạn thêm thông tin:

• Tư vấn Thuế cho Người cao tuổi (TCE). TCE cung cấp trợ giúp khai thuế miễn phí từ các tình nguyện viên được IRS chứng nhận. Bạn có thể tìm một văn phòng địa phương bằng cách gọi số 888-227-7669.
• Hỗ trợ Thuế Thu nhập Tình nguyện (VITA). Giống như TCE, dịch vụ này cung cấp trợ giúp khai thuế miễn phí. Bạn có thể liên hệ với họ bằng cách gọi 800-906-9887.
• Bộ định vị dịch vụ IRS. Bạn có thể tìm thấy các nhà cung cấp TCE hoặc VITA địa phương trên trang web IRS.
• Trung tâm Hỗ trợ Người nộp thuế (TAC). Bạn có thể đặt lịch hẹn tại TACs để được giải đáp các thắc mắc của mình.

Mang đi

• Bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm Medicare và các chi phí y tế khác từ thuế của bạn.
• Bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm bạn phải trả cho bất kỳ phần nào của Medicare, bao gồm cả Medigap.
• Bạn chỉ có thể khấu trừ số tiền lớn hơn 7,5 phần trăm AGI của mình.

Bài báo này được cập nhật vào ngày 20 tháng 11 năm 2020, để phản ánh thông tin về Medicare năm 2021.